“五步走”深入推进内控建设！酒泉监狱内控机制建设综述

　　建立和实施内部控制是推进国家治理体系和治理能力现代化的长效保障机制，更是落实党风廉政建设主体责任，防控廉政风险的有效手段。近年来，酒泉监狱积极适应内控工作新形势、新要求，深入开展“党建+部署+制度+检查+落实”五步走，积极推进内部控制建设。坚持打牢事前风险防范、构建事中风险防控、提升风险处置水平，结合内控示范监狱创建、专题教育和专项整治工作，有效防范“三大风险”，着力打造监狱内控“样板间”。

　　党建引领，助力党建与内控有效融合

　　为发挥示范带动作用，酒泉监狱坚持将内控建设融入党建工作，将内控作为落实全面从严治党主体责任的重要抓手，以党建促内控，以内控强党建，把党风廉政建设新要求贯穿内控落实全过程。运用内控原理、风险管理机制，结合内控实践经验和规律，开展互动研讨，校正偏差，将内控与党建深度融合，以实际行动践行“两个维护”，促进内控机制与政治建设相结合。

　　加强决策部署，强化风险防控意识

　　酒泉监狱党委高度重视内控体系建设，认真贯彻财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设指导意见，2021年制定内控建设工作方案，成立专办，科学规划，统筹推进长效机制建设，构建完善内控制度体系，不断提高内部管理执行力。以风险为导向，通过内部控制体系建设交流研讨会、推进会、专题培训会，将防控措施嵌入各项业务、流程和环节，强化全面管理和有效控制，防范业务风险和廉政风险。以细化部门职责为基础，按要求设置AB岗，形成“发现问题—纠正差错—完善提高”的良性循环，通过部门人员交叉复核、专人复核等方式，监督内控要求落实情况，逐步建立部门自我发现、自我纠正、自我完善、自我提高长效机制。

内控建设交流研讨会

内控体系建设推进会

内部控制专题培训会

　　加强制度建设，完善内控体系

　　酒泉监狱围绕内部控制实践中的工作亮点总结经验，按照分事行权、分岗设置、分级授权、定期轮岗的原则，不断完善和改进制度，相继修订和制定涉及到六大经济业务共35项制度,梳理177份外部制度文件会同监狱相关制度形成《甘肃省酒泉监狱内部控制制度汇编》, 建立起一套科学有效的内部控制制度体系。并结合实际，组织各职能部门围绕人权、事权、财权，紧扣六大经济业务中每一个环节采取“大家提、专家评、组织审”人人参与的方法设计优化136个业务流程, 形成《甘肃省酒泉监狱内部控制手册》, 明确风险防范管理流程，建立环环相扣、制衡有效的内控机制。完善合同管理内部控制，整理出具体、实用、可操作性强的合同文本模板，制定《甘肃省酒泉监狱内部控制合同范本》，形成以合同管理为纽带的内控风险控制体系，切实从制度层面优化监狱管理体系、提升管理水平、防范业务风险和廉政风险。

《甘肃省酒泉监狱内部控制制度汇编》

《甘肃省酒泉监狱内部控制手册》

《甘肃省酒泉监狱内部控制合同范本》

　　加强监督检查，防范风险隐患

　　在信息化推进的过程中，遵循“资产使用管理为主线、关键环节管控为核心”的设计思路，以智慧监狱为载体，内控管理体系为支撑，率先在全系统开发建立以二维码管理为特征的资产管理系统，实现一物一码，检索迅速、查找方便、信息共享，资产生命周期全方位准确监管，使预算执行监管、财务稽核等各项工作与内部控制工作有机结合，业务管理和财务管理深度融合，运用智能硬件及终端，达到智能化实物资产管理，强化内控治理，消除风险隐患，不断提升管理水平。

“智慧监狱”系统

二维码管理

“一物一码”

资产盘点信息检索

　　加强贯彻落实，促进内控深入发展

　　经过全狱上下共同努力，内控工作机制有效运行，在加强权力制衡、防范廉政风险与业务风险、提升工作质效等方面发挥着不可替代的作用，内控工作呈现出从“立规矩”向“见成效”转变的新局面。下一步，酒泉监狱将以党的二十大精神为引领，按照全面性、重要性、制衡性、适应性工作原则，全面推进监狱内部控制建立与实施情况，以固定资产信息化建设为切入口，加强与上级主管部门沟通联系，积极探索内控信息化建设相关知识，更好的服务于监狱发展大局和监管工作全局。

 

（原文链接：https://mp.weixin.qq.com/s/k4Y9dlLbggt4ZphA85RIJg）